Financiën

Toelichting saldo
Op programma Economie, kunst & cultuur ontstaat per saldo een voordeel van -€ 0,35 mln. Dit bestaat voor -€ 0,25 mln. uit hogere baten en voor -€ 0,1 mln. uit hogere onttrekkingen aan reserves. De mutaties worden hieronder op hoofdlijnen toegelicht.

Lasten (neutraal)
Op de lasten is sprake van een aantal budgetneutrale aanpassingen.

We gaan extra uitgeven aan jongerencultuur (€ 0,3 mln.). Hiervoor hebben we een specifieke uitkering (SPUK) ontvangen (zie baten). Met deze SPUK kunnen we meer stimuleringsmaatregelen nemen om jongeren kennis te laten maken met de Zaanse Cultuur.

Daarnaast krijgen maatschappelijke partners meer uitgekeerd ter compensatie van de hoge inflatie in 2022 en 2023 (€ 0,3 mln.).

Via de kostenverdeling zijn de apparaatslasten verdeeld. Het financiële effect is -€ 0,6 mln. voordelig. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Tot slot is er nog een aantal kleine saldo neutrale afwijkingen: voor het afdekken van het risico ROM-West wordt een dotatie gedaan aan de nieuwe voorziening ROM-West en de geplande investering voor onderhoud Zaanmuseum is nog niet gerealiseerd, waardoor de gereserveerde kapitaallasten worden ingezet voor het exploitatietekort van het Museum in 2023.

Baten (-€ 0,25 mln.)
We ontvangen extra SPUK-middelen voor jongerencultuur (-€ 0,3 mln., zie ook lasten). Daarnaast ontvangen we minder baten, doordat de vergunningsplicht voor glazenwassers is opgeschort door een uitspraak van de Raad van State (€ 0,13). Tot slot zijn middels de kostenverdeling de apparaatsbaten verdeeld. Het financiële effect is -€ 0,08 mln. voordelig. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Onttrekking reserve (-€ 0,1 mln.)

De onttrekking heeft betrekking op een bijdrage uit de reserve Zaanse Schans voor het opstellen van het drukteplan Zaanse Schans in 2023 (-€ 0,1 mln.).