Verwacht rekeningresultaat 2023

Bij de Narap wordt een inschatting gemaakt van het verwachte resultaat bij de
jaarrekening. Ook wordt per programma een korte stand van zaken weergegeven. Hierbij ligt het zwaartepunt op de financiële afwijkingen, met daarnaast een korte toelichting op bestuurlijk relevante ontwikkelingen.

Er wordt gerapporteerd over de financiële mutaties in het lopende jaar ten opzichte van de
voorjaarsnota (Burap). De afwijkingen zijn berekend op basis van de realisatie tot en met
september dit jaar, waarna een eindejaarvoorspelling voor 2023 is opgesteld.
De Narap is een tussenrapportage in de uitvoering van de begroting. Dat betekent dat
er richting het einde van het jaar nog veranderingen kunnen optreden die tot en met september
nog niet voorzien waren.

Met het vaststellen van de Narap wordt de begroting bijgesteld. De bijstelling is belangrijk in het kader van de begrotingsrechtmatigheid. Het budgetrecht ligt immers bij de gemeenteraad.
De besluitvorming door de raad over de nu voorgelegde begrotingswijziging is er op gericht dat wordt
voldaan aan de eisen van begrotingsrechtmatigheid gedurende het jaar. Hieronder wordt het
verwachte resultaat toegelicht. Onder 'Belangrijkste financiële mutaties' worden de voornaamste financiële afwijkingen toegelicht die leiden tot dit verwachte resultaat.

In de raadsvergadering van 20 juni 2023 is de begrotingswijziging voor het jaar 2023 bij de voorjaarsnota (Burap) vastgesteld. De Begroting 2023 kreeg daarmee een nadelig saldo van € 3,2 mln. Via een onttrekking van -€ 3,2 mln. aan de Egalisatiereserve is de Begroting 2023 toen weer sluitend gemaakt.
Het saldo van de mutaties in deze Narap 2023 bedraagt -€ 8,01 mln. positief. Dit is inclusief het  terugdraaien van de onttrekking aan de Egalisatiereserve van € 3,2 mln. Vanwege een positief resultaat bij de Narap 2023 is onttrekking aan de Egalisatiereserve niet meer nodig. Dit bedrag blijft in deze reserve beschikbaar om toekomstige negatieve jaarschijven in de meerjarenbegroting sluitend te kunnen maken.

In de onderstaande tabel vindt u op hoofdlijnen het cijfermatig overzicht hiervan. In de tekst bij de programma’s treft u de inhoudelijke toelichtingen aan.