Financiën

Toelichting saldo
Op programma Kansengelijkheid ontstaat per saldo een voordeel van -€ 9,45 mln. Dit bestaat voor € 1,37 mln. uit hogere lasten, voor -€ 10,24 mln. uit hogere baten, voor € 1,52 mln. uit hogere toevoegingen aan reserves en voor -€ 2,09 mln. uit hogere onttrekkingen aan reserves. De mutaties worden hieronder op hoofdlijnen toegelicht.

Lasten (€ 1,37 mln.)
Wij hebben met het COA nieuwe contracten afgesloten voor twee opvanglocaties. Wij organiseren extra capaciteit voor de gemeentelijke begeleiding van de noodopvang (€ 3,57 mln.). Wij bouwen opvanglocaties voor ontheemden uit Oekraïne (€ 4,80 mln.). De exploitatiekosten van de opvanglocaties voor ontheemden uit Oekraïne zijn lager (-€ 3,31 mln.). Met de bijbehorende baten komt het resultaat per saldo op nul uit

Inwoners kunnen in 2024 nog aanvragen doen voor de energietoeslag 2023. Wij hevelen een deel van het budget daarom over naar 2024 (-€ 1,52 mln.). Ook hevelen wij éénmalige middelen van het Rijk voor armoedebestrijding over naar 2024 (-€ 1,65 mln.). De toevoegingen aan de reserve Budgetoverheveling staan toegelicht in het hoofdstuk Financiën.

Het gebruik van diverse minimaregelingen is lager als gevolg van minder aanvragen (-€ 0,25 mln.).

Het aantal huishoudens dat een uitkering nodig heeft, is stabiel en op een lager niveau dan bij de Begroting 2023 werd verwacht. Hierdoor houden we geld over (-€ 0,78 mln.).

We hebben van het Europees Sociaal Fonds (ESF) een subsidie ontvangen. Wij werken voor deze subsidie samen met scholen, Werkom en gemeenten in de regio. We betalen een deel van de ESF subsidie aan hen door (€ 1,54 mln.). Daarnaast verwerken wij de kosten van het Regionaal Mobiliteits Team in de begroting (€ 0,90 mln.). Hier staan baten tegenover.

De kosten van inburgering zijn dit jaar lager. Wij noemen als voorbeeld de kosten van tolkendiensten en leerroutes. Daarnaast is er door het landelijke lerarentekort een vertraagde start van de leerroute (-€ 1,87 mln.). Hier staan deels lagere baten tegenover, omdat het Rijk de bijdrage verlaagt vanwege lagere kosten.

De kosten van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) vallen lager uit dan begroot. Het aantal mensen dat uitstroomt is groter dan wat het Rijk dacht. Het Rijk geeft geen nieuwe indicaties meer af. Hierdoor kan het aantal SW-ers niet groeien (-€ 0,81 mln.). Werkom neemt een deel van de kosten van de herijking voor eigen rekening. Ook hanteert Werkom een lagere index in zijn begroting dan Zaanstad (-€ 0,64 mln.).

Wij hebben van het Rijk extra middelen ontvangen uit de meicirculaire en uit de septembercirculaire (€ 0,69 mln.).

De kosten van het onderwijsachterstandenbeleid zijn lager door onderbesteding (-€ 0,90 mln.). Wij maken kosten voor het Gezond en Actief Leven Akkoord (€ 0,58 mln.). Ook hier staan baten tegenover.

Wij hebben het bestedingsplan van de RegioDeal ZaanIJ geactualiseerd (-€ 0,18 mln.).

Via de kostenverdeling zijn de apparaatslasten verdeeld. Het financiële effect is € 0,81 mln. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Tot slot is er nog een aantal kleine afwijkingen (€ 0,39 mln.). Hiervan heeft -€ 0,15 mln. betrekking op budget voor haalbaarheidsonderzoek voor scholen in Poelenburg en Kreekrijk fase 2, welke later zijn aangevangen en via de reserve Budgetoverheveling (zie hoofdstuk Financiën) doorschuiven naar 2024.

Baten (-€ 10,24 mln.)
Wij hebben van het COA een bijdrage ontvangen voor de noodopvang van asielzoekers in de Achtersluispolder en aan de Gerrit Bolkade (-€ 3,67 mln.).

Ook ontvangen wij een bijdrage van het Rijk voor de bouw van opvanglocaties voor ontheemden uit Oekraïne (-€ 4,80 mln.). Daarnaast ontvangen wij een lagere bijdrage van het Rijk voor de exploitatie van opvanglocaties voor ontheemden uit Oekraïne (€ 5,85 mln.). Per saldo worden de werkelijke kosten hiermee door het Rijk of het COA gedekt.

De rijksbijdrage BUIG valt hoger uit. De oorzaak is vooral de verhoging van het minimumloon met 10,15% (-€ 3,08 mln.). De inkomsten uit terugvordering zijn lager. Wij hebben de lijst van schuldenaren opgeschoond. Hierdoor konden wij vorderingen afboeken (€ 1,15 mln.). Als gevolg van de opschoning hebben wij ook de voorziening voor oninbare vorderingen verlaagd (-€ 0,38 mln.).

We hebben van het Europees Sociaal Fonds (ESF) een subsidie ontvangen (-€ 2,24 mln.).

Wij hebben bezwaar aangetekend bij de Belastingdienst. Het bezwaar gaat over de Belasting op de Toegevoegde Waarde (BTW) op de facturen van Werkom. De Belastingdienst heeft naar aanleiding hiervan bedragen op de aanslagen BTW over de periode 2018-2022 lager vastgesteld (-€ 1,87 mln.).

Wij ontvangen een lagere rijksbijdrage voor inburgering. Die valt lager uit, omdat de kosten in totaal lager zijn (€ 1,24 mln.).

Het Regionaal Mobiliteits Team ontvangt een rijksbijdrage voor zijn activiteiten (-€ 0,95 mln.). Wij ontvangen een rijksbijdrage voor het Gezond en Actief Leven Akkoord (-€ 0,84 mln.). Tegenover deze rijksbijdragen staan ook lasten (zie bij 'Lasten').

Via de kostenverdeling zijn de apparaatsbaten verdeeld. Het financiële effect is -€ 0,39 mln. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.

Tot slot is er nog een aantal kleine afwijkingen (-€ 0,26 mln.).

Toevoegingen reserves (€ 1,52 mln.)

Wij hebben van het Rijk geld ontvangen voor leerlingenvervoer en taalonderwijs voor ontheemden uit Oekraïne (€ 0,19 mln.). De arbeidsmarktregio stort extra middelen van het Rijk in de reserve arbeidsmarktregio (€ 0,25 mln.). De niet bestede middelen van laaggeletterdheid storten wij in de reserve Laaggeletterdheid (€ 0,14 mln.). Wij storten een deel van een ESF-subsidie in de reserve Actief Bestand ten behoeve van de Aanpak Werk of Meedoen (€ 0,69 mln.). Wij storten het budget voor activiteiten voor Moeders van Zaandam in de bestemmingsreserve Moeders van Zaandam (€ 0,16 mln.). Wij voegen de rijksbijdragen voor de ondertussengroep vluchtelingen toe aan de reserve ondertussengroep vluchtelingen (€ 0,09 mln.).

Onttrekkingen reserves (-€ 2,09 mln.)

Wij onttrekken middelen aan de reserve opvang ontheemden Oekraïne om de kosten van risico's af te dekken (-€ 2,54 mln.). De arbeidsmarktregio doet een hogere onttrekking aan zijn reserve voor extra inkoop van trajecten (-€ 0,25 mln.). Wij doen een onttrekking aan de reserve ondertussengroep als gevolg van groei van het aantal vluchtelingen in de ondertussengroep (-€ 0,17 mln.). Wij hebben het bestedingsplan voor de RegioDeal ZaanIJ geactualiseerd op basis van de laatste ontwikkelingen (€ 0,93 mln.). De lagere lasten die daartegenover staan, komen tot uiting in het programma Verstedelijking.

Het restant (-€ 0,06 mln.) betreft onttrekkingen aan de reserves Werkgelegenheidsprojecten en Inflatiefonds.