Financiën
Bedragen x € 1.000 | |||
Begroting stand Burap | Mutatie Narap | Gewijzigde Begroting | |
Financiën | 2023 | 2023 | 2023 |
Lasten | 6.328 | -244 | 6.084 |
Baten | -418.603 | -6.344 | -424.947 |
Saldo van lasten en baten | -412.275 | -6.587 | -418.863 |
Toevoegingen reserves | 5.400 | 4.545 | 9.945 |
Onttrekkingen reserves | -40.277 | 3.202 | -37.075 |
Totaal saldo incl. reserve mutaties | -447.152 | 1.159 | -445.993 |
Toelichting saldo
Op hoofdstuk Financiën ontstaat per saldo een nadeel van € 1,16 mln. Dit nadeel bestaat voor -€ 0,24 mln. uit lagere lasten, voor -€ 6,34 mln. uit hogere baten, voor € 4,55 mln. uit hogere toevoegingen aan reserves en voor € 3,20 mln. uit lagere onttrekkingen aan reserves.
De mutaties worden hieronder op hoofdlijnen toegelicht.
Lasten (-€ 0,24 mln.)
Dit is enerzijds het gevolg van hogere uitvoeringskosten van de wet WOZ, doordat het aantal bezwaren dat via de "no cure no pay" bedrijven wordt ingediend is toegenomen met 250% (€ 0,15 mln.) en anderzijds lagere rentelasten omdat Zaanstad vanwege hogere rijksbijdragen en lagere investeringen minder heeft hoeven lenen (-€ 0,87 mln.).
Tot slot zijn de apparaatslasten via de kostenverdeling verdeeld over de programma's. Op hoofdstuk Financiën heeft dit een nadelig financieel effect van € 0,48 mln. Een nadere toelichting hierop is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Baten (-€ 6,34 mln.)
- De (bruto) inkomsten vanuit het Gemeentefonds waren in de meicirculaire -€ 4,83 mln. hoger en in de
septembercirculaire -€ 2,20 mln. hoger. - De opbrengsten parkeerbelasting zijn lager als gevolg van lagere afgenomen parkeerrechten
en minder wielklemmen (€ 0,26 mln.). - Baten onroerende zaak belasting (OZB) uit voorgaande jaren zijn verlaagd als gevolg van
waardeontwikkelingen, bezwaar en beroep (€ 0,44 mln.).
Tevens wordt er minder OZB ontvangen door het later gereedkomen van onderwijsgebouwen
(€ 0,18 mln.). - De Belastingdienst vergoedt rente over te hoge BTW-aanslagen op facturen van Werkom.
Deze BTW-aanslagen zijn na bezwaar bij de Belastingdienst verlaagd (-€ 0,19 mln.).
Toevoegingen reserves (€ 4,55 mln.)
Er wordt € 4,55 mln. toegevoegd aan de reserve Budgetoverhevelingen. Via deze reserve worden incidentele middelen uit het lopende jaar naar het volgende jaar overgeheveld, wanneer de middelen niet worden besteed, maar wel beschikbaar moeten blijven. Voorwaarde is dat de middelen in het volgende jaar besteed worden. In de onderliggende programma’s worden de lagere bestedingen nader toegelicht.
Het betreffen de volgende middelen:
Kansengelijkheid; haalbaarheidsonderzoeken Poelenburg en Kreekrijk fase 2 | € 0,15 mln. |
|---|---|
Verstedelijking; Project Nauerna | € 0,16 mln. |
Gezondheid; Noodzakelijke maatregelen jeugd (AEF-middelen) | € 0,25 mln. |
Gezondheid; POK middelen Impuls integraal werken | € 0,48 mln. |
Verstedelijking; Procesmanagement Achtersluispolder en Hemkade | € 0,16 mln. |
Kansengelijkheid; Wanbetalers CAK | € 0,53 mln |
Kansengelijkheid; Energietoeslag | € 1,52 mln. |
Kansengelijkheid; Flankerend beleid energiearmoede | € 0,44 mln. |
Kansengelijkheid; Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden | € 0,35 mln. |
Kansengelijkheid; Decembercirculaire 2022 bijzondere bijstand | € 0,33 mln. |
Veiligheid; Experiment gesloten coffeeshopketen | € 0,08 mln. |
Samenwerken aan Zaanstad; Programma Organisatie Ontwikkeling | € 0,10 mln. |
Onttrekkingen reserves (€ 3,20 mln.)
Ten behoeve van een sluitende Begroting 2023 was in de Burap 2023 een onttrekking aan de egalisatiereserve geraamd. Nu de Narap 2023 sluit met een positief saldo is deze onttrekking niet meer nodig. De onttrekking is daarom teruggedraaid (€ 3,20 mln.).